相続対策、特に生前贈与は、人生100年時代において非常に重要なテーマです。しかし、間違った知識に基づいた行動は、かえって家族間のトラブルや大きな損失を招く可能性があります。この記事では、相続専門YouTuber税理士である橘慶太氏の著書『ぶっちゃけ相続【増補改訂版】』を参考に、生前贈与におけるよくある誤解と、失敗しないための税理士選びのポイントについて解説します。
間違った相続対策：減らせない遺留分
相続で最も頭を悩ませる問題の一つが「遺留分」です。遺留分とは、一定の相続人に法律で保障された最低限の相続分のことで、遺言で指定されていなくても請求することができます。仲の悪い兄弟がいる場合など、遺留分を減らしたいと考える方も少なくないでしょう。
しかし、一部の税理士から「生前贈与で財産を減らせば遺留分も減らせる」という間違ったアドバイスがされるケースがあります。実際には、生前贈与で渡した財産は「特別受益」とみなされ、遺留分の計算時に持ち戻されるため、遺留分は減りません。
遺留分を請求する相続人
不動産購入も遺留分対策にならない？
同様に、「不動産購入で遺留分を減らせる」という誤解も存在します。確かに、不動産は相続税評価額が時価より低い場合が多く、相続税対策には有効です。しかし、遺留分の計算は時価に基づいて行われるため、相続税評価額が低くても遺留分は減りません。例えば、1億円のタワーマンションを相続税評価額2000万円で購入しても、市場価値が1億円のままなら、遺留分は1億円を基準に計算されます。
失敗しない税理士選び：相続の専門知識は必須
これらの誤解は、税理士が相続に関する法律知識を十分に理解していないことが原因です。税金計算の専門家である税理士でも、相続法には詳しくない場合があります。
相続に強い税理士を見つけるには？
相続問題をスムーズに解決するためには、相続法と税法の両方に精通した税理士を選ぶことが重要です。相続専門の税理士に相談することで、適切なアドバイスを受け、不要なトラブルや損失を避けることができます。例えば、橘慶太氏のような相続専門YouTuber税理士は、豊富な経験と実績を持ち、最新の相続情報にも精通しているため、安心して相談できます。
相続対策は、人生における大きなイベントの一つです。信頼できる専門家を選び、正しい知識に基づいて行動することが、円満な相続を実現するための鍵となります。
専門家からのアドバイス
相続税法に精通した税理士の山田一郎氏（仮名）は、「相続対策は、個々の状況に合わせて慎重に進める必要があります。安易な情報に惑わされず、専門家の意見を聞くことが大切です。」と述べています。
まとめ：正しい知識で円満な相続を
この記事では、生前贈与におけるよくある誤解と、失敗しないための税理士選びのポイントについて解説しました。相続は複雑な問題であり、専門家のサポートが不可欠です。正しい知識を身につけることで、円満な相続を実現し、家族の未来を守りましょう。
